2月22日晚間，天域生態(tài)(603717)公告稱，為實(shí)現(xiàn)公司的戰(zhàn)略布局，提高公司持續(xù)盈利能力，公司擬以不超過(guò)6.1億元現(xiàn)金增資青海聚之源新材料有限公司，用于其產(chǎn)能提升和業(yè)務(wù)發(fā)展。近日雙方已達(dá)成了初步意向，增資完成后，公司將持有青海聚之源51%的股權(quán)，達(dá)到控股的目的。
標(biāo)的公司青海聚之源成立于2016年1月，注冊(cè)資本1.5億元，經(jīng)營(yíng)范圍包括六氟磷酸鋰、鋰電池正負(fù)極材料、鋰電池三元材料的研發(fā)、生產(chǎn)及銷售。標(biāo)的公司現(xiàn)階段的產(chǎn)品為“六氟磷酸鋰”，該材料廣泛應(yīng)用于高性能鋰電池制造領(lǐng)域。
據(jù)悉，鋰電池最重要的4個(gè)部分就是正極材料、負(fù)極材料、隔膜和電解液，而六氟磷酸鋰則是電解液成本最重要的組成部分。目前，國(guó)內(nèi)六氟磷酸鋰生產(chǎn)企業(yè)較為集中，主要生產(chǎn)廠家包括：多氟多、石大勝華、新泰材料、天賜材料、巨化股份、杉杉股份等。
公告指出，青海聚之源擁有生產(chǎn)相關(guān)產(chǎn)品的自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)(專利權(quán))10項(xiàng)，另有11項(xiàng)專利權(quán)正在申請(qǐng)中，合計(jì)為21項(xiàng)。同時(shí)，標(biāo)的公司已獲“柴達(dá)木循環(huán)經(jīng)濟(jì)試驗(yàn)區(qū)管委會(huì)”批復(fù)的年產(chǎn)6000噸高端六氟磷酸鋰建設(shè)項(xiàng)目，其中一期年產(chǎn)2000噸六氟磷酸鋰生產(chǎn)線已于2021年下半年竣工，并獲得德令哈市應(yīng)急管理局試生產(chǎn)批復(fù)，但尚未正式投產(chǎn)。標(biāo)的公司二期年產(chǎn)4000噸六氟磷酸鋰生產(chǎn)線尚在建設(shè)過(guò)程中。
天域生態(tài)稱，標(biāo)的公司已獲得“六氟磷酸鋰”試生產(chǎn)批復(fù)，但正式生產(chǎn)許可證正在辦理中，存在產(chǎn)品正式投產(chǎn)時(shí)間不確定的風(fēng)險(xiǎn);目前標(biāo)的公司為虧損狀態(tài)，尚在試生產(chǎn)階段并未正式投產(chǎn)，營(yíng)業(yè)收入較低。
財(cái)報(bào)數(shù)據(jù)顯示，截至2021年底，青海聚之源總資產(chǎn)8.82億元、凈資產(chǎn)9135.01萬(wàn)元，2020年和2021年分別實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入0元和381.77萬(wàn)元，凈利潤(rùn)分別為-467.47萬(wàn)元和-2804.51萬(wàn)元。根據(jù)業(yè)績(jī)對(duì)賭條款，青海聚之源2022年至2024年實(shí)現(xiàn)的經(jīng)審計(jì)的凈利潤(rùn)分別不低于3億元、4億元和5億元。
值得注意的是，天域生態(tài)自身尚不具備生產(chǎn)“六氟磷酸鋰”的設(shè)備、技術(shù)和知識(shí)產(chǎn)權(quán)。同時(shí)，此次交易因標(biāo)的公司股權(quán)存在全額質(zhì)押，用于擔(dān)保青海柴達(dá)木循環(huán)經(jīng)濟(jì)試驗(yàn)區(qū)青銀中小企業(yè)發(fā)展基金(有限合伙)通過(guò)青海銀行股份有限公司海西蒙古族藏族自治州分行委托貸款給標(biāo)的公司的1億元借款，但可能存在無(wú)法順利過(guò)戶或者過(guò)戶進(jìn)度緩慢的風(fēng)險(xiǎn)。
圍繞此次增資收購(gòu)，天域生態(tài)已委托會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行財(cái)務(wù)審計(jì)，并聯(lián)合機(jī)構(gòu)進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估，預(yù)計(jì)2022年3月中旬完成。天域生態(tài)稱，此次交易可能對(duì)公司形成較大額的商譽(yù)，具體以第三方機(jī)構(gòu)審計(jì)和評(píng)估后的結(jié)果為準(zhǔn)。